荷兰食品和消费品安全局 (NVWA)的刑事调查可能对企业造成重大影响。许多企业都认为 NVWA 是一个监管机构，负责进行检查、发布警告，有时还会处以行政罚款。这种印象并非完全错误，但也不全面。NVWA 还设有自己的专门调查部门——情报和调查服务处 (NVWA-IOD)。因此，一次例行检查可能会演变成刑事调查，最终甚至可能导致检察机关提起诉讼。
对于食品、饲料、农业和动物保健行业的公司而言，行政执法和刑事调查之间的区别至关重要。不仅二者的权力和程序不同，其后果和所需策略也大相径庭。
两条执法路径
荷兰国家食品、环境及水务局（NVWA）负责监督《商品法》、《动物法》、《农业法》、《渔业法》和《化肥法》等法律的执行情况。一旦怀疑存在违规行为，NVWA可采取多种措施。是否启动刑事调查取决于违规行为的性质和严重程度。
行政法方向
在行政处罚程序中，荷兰国家工业和水务局（NVWA）可以采取多种措施，例如发出警告、处以行政罚款、下达罚款缴纳令、实施行政强制执行、暂停或撤销许可证，或限制或终止认可或注册。行政罚款通常在检查并出具罚款报告后作出。当事人可以对罚款提出异议和上诉。
刑事法律方向
对于更严重或更复杂的违法行为，案件可依据刑法进行调查。调查结果可能包括：出具正式报告、由国家反腐败和腐败局（NVWA-IOD）进行刑事调查、下达处罚令、提出和解方案，或向刑事法院发出传票并举行听证会。
选择何种处罚途径并非完全由执行检查的监管机构决定。荷兰食品和饮料管理局 (NVWA) 采用干预和处罚政策。违规行为的严重程度、对公众健康、食品安全或动物福利的风险以及案件的具体情况都起着重要作用。
故意、欺诈、系统性行为和累犯均可构成刑事执法的理由。孤立的行政错误更可能依据行政法处理。而涉及标签造假、非法屠宰、严重违反动物福利或非法物质交易的结构性欺诈，则可能导致刑事调查。
《经济犯罪法》
许多违反国家消费税和增值税局监管规定的行为都被认定为经济犯罪。《经济犯罪法》因此成为实体法与刑法执行之间的重要纽带。
根据相关标准以及行为是否出于故意，违规行为可被归类为犯罪或轻微违法行为。这种区别会影响可用的调查权力、可能的量刑、审前拘留的可能性、行为的定性以及相关人员在公司中的职位。在故意欺诈的情况下，例如故意篡改标签或规避检查要求，其罪责可能比行政失误的情况严重得多。
除了罚款外，还可能适用其他处罚和措施，例如缓刑或无条件监禁、关闭企业、没收货物、取消执业资格以及公布判决书。对于公司而言，经济处罚、企业关闭和声誉损害等因素叠加起来，影响可能非常深远。
NVWA-IOD：NVWA内部调查
荷兰国家食品、药品和化妆品管理局（NVWA）下属的犯罪调查局（NVWA-IOD）是负责NVWA职权范围内刑事调查的特别调查机构。根据法律依据和调查情况，其调查人员可以讯问嫌疑人和证人、查阅记录、获取数字数据、扣押货物和数据载体、搜查场所，以及逮捕嫌疑人。在大规模或跨境调查中，NVWA-IOD可以与警方、荷兰联邦刑事调查局（FIOD）、海关和检察机关等机构合作，尤其是在跨境刑事调查中。
公共检察机关通常通过职能检察官办公室介入此类案件。该办公室负责处理包括复杂的环境、欺诈和食品法案件在内的各类案件。公共检察机关随后决定如何处理案件，可选择的方案包括撤销起诉、处罚令、和解或传唤。
行政罚款和刑事诉讼：UNA 规则
对于同一行为，可能并非仅处以行政罚款，而同时提起刑事诉讼。这被称为“非刑事处罚规则”。
适用这条规则并非总是易事。在实践中，必须仔细查明所指控的行为究竟是什么，涉及的具体期间和事实，是否涉及同一行为，已作出的执法决定是什么，以及行政罚款是实际执行还是仅仅宣布执行。警告、检查报告或罚款意向书并不自动具有与实际执行行政罚款相同的法律效力。因此，在表明立场之前，仔细评估所有往来函件和案件文件至关重要。
从检查到NVWA刑事调查
刑事调查与常规行政检查有着本质区别。行政检查的重点通常在于查明是否存在违法行为并收集信息以采取行政措施。而刑事调查则可动用更广泛的权力，例如突击搜查、获取电子信息以及讯问涉案人员等。
例如，如果出现以下情况，则表明这不再是一次普通的检查：NVWA-IOD 调查人员在场；被警告；被作为嫌疑人接受讯问；记录、手机或电脑被扣押；被搜查；检察机关介入；或者提出的问题不仅涉及当前情况，还涉及以前的交易或内部决策。
在这方面，对话的性质至关重要。企业主可能认为自己在配合检查，而实际上当局已经在收集信息，准备提起刑事诉讼。
嫌疑人的权利
嫌疑人有权知道自己被怀疑的罪名。他也有权保持沉默，并在接受讯问前咨询律师。在讯问过程中，原则上他也有权获得法律援助。
但这并不意味着公司可以拒绝一切合作。监管机构在行政法下拥有相应的权力，在特定情况下可以要求合作。然而，这种合作义务是有限制的。嫌疑人没有义务积极配合对其自身刑事定罪的调查。
因此，从一开始就必须区分以下几种信息：基于监管权力必须提供的信息、可作为指控个人的证据的陈述、公司数据以及董事、员工或实际管理人员的个人陈述。初次谈话中欠考虑的陈述，日后可能在刑事案件中起到重要作用。
董事和实际管理者也面临风险
刑事调查并非仅针对公司这一法律实体。公司董事、经理及其他个人也可能被追究个人责任。例如，如果有人下令实施违法行为、明知故犯地允许违法行为发生、实际指挥了违禁行为、知晓违法行为却未加干预，或从违法行为中获益，则可能面临刑事指控。
个人刑事责任是否存在，取决于其具体角色、知情程度和参与程度。仅仅担任董事这一身份本身并不足以构成刑事责任。同时，即使与日常运营保持形式上的距离，如果某人实际上对企业的运营施加了影响，也未必能提供保护。
刑事执法实例
在各种案例中，荷兰食品和动物福利局 (NVWA) 和公共检察院显然对涉及标签和原产地欺诈、非法屠宰、畜牧养殖中使用违禁物质、粪便欺诈、非法或假冒兽药交易、严重违反动物福利以及动物运输过程中的违规行为等事项采取了刑事行动。
这些例子表明，刑事执法并非仅限于特殊情况。尤其是在存在故意犯罪、经济利益、重复犯罪、有组织合作或危害公共健康和动物福利等情况时，进行刑事调查的可能性会增加。
在NVWA检查或突击检查期间应该怎么做
充分的准备工作始于确定调查的性质。
在例行检查期间
在例行检查期间，建议确定监管机构，询问检查的目的和范围，提供相关文件，如实、谨慎地回答，避免推测性陈述，并保留检查的内部记录。
如发现刑事调查迹象，请立即展开调查。
如果发生突击搜查或刑事调查，也必须立即聘请专业律师，记录在场人员和服务机构，检查搜查或搜查令的范围，避免销毁或更改任何文件或数字数据，指示员工未经事先咨询不得发表实质性声明，在被作为嫌疑人讯问时行使保持沉默的权利，确保尽可能准确地登记查获的物品和数据，并将行政和刑事诉讼程序结合起来进行评估。
配合调查并不意味着可以在没有法律指导的情况下发表实质性声明。尤其是在调查的最初几个小时，可能对调查的后续走向起到决定性作用。
在结论
及早识别荷兰车辆管理局（NVWA）的刑事调查至关重要。荷兰车辆管理局不仅是行政监管机构，它还通过其下属的荷兰车辆管理局刑事调查处（NVWA-IOD）设立了专门的刑事司法机构，能够调查严重且复杂的违法行为。随后，检察机关可以决定处罚措施、和解方案或提起刑事诉讼。
因此，对于食品、动物饲料、农业和动物保健行业的公司而言，及时识别检查是否具有刑事性质至关重要。此时迅速寻求法律建议的人能够更好地区分各种义务、权利和风险。
Law & More 协助公司、董事和实际管理人应对荷兰国家增值税管理局 (NVWA) 的检查、行政执法和刑事调查。服务从初步检查开始，如有必要，可一直持续到刑事法庭的案件处理。
关于NVWA刑事调查的常见问题
NVWA行政检查和刑事调查有什么区别？
行政检查通常侧重于查明违规行为并采取警告或罚款等措施。而由荷兰食品和动物福利管理局（NVWA）特别调查部门（NVWA-IOD）进行的刑事调查，则可能导致检察机关提起诉讼，通常用于处理更严重的案件，例如结构性欺诈、非法屠宰或严重违反动物福利的行为。
我是否会因同一违规行为同时被罚款和起诉？
荷兰法律包含“一律处罚”原则，该原则禁止对同一行为同时处以行政罚款和刑事诉讼。然而，该原则的适用并非总是简单明了，因为它取决于具体行为、时间跨度、事实情况，以及罚款是实际执行还是仅被宣布执行。
公司董事是否可能因违反《国家暴力犯罪法》(NVWA) 而承担个人刑事责任？
是的，如果董事下令实施违规行为、明知故犯、实际指挥违规行为，或者知情不报，则有可能构成违规。仅仅拥有董事头衔并不足以构成违规，评估结果取决于该董事的实际角色、知情程度和参与程度。
如果 NVWA 检查可能演变成刑事案件，我该怎么办？
建议尽早联系刑事辩护律师，并在回复之前仔细审查所有信件和案件文件，因为早期评估对于确定正确的策略至关重要。
