SER 2015年合并准则：合并双方需要了解的内容

并购通常以战略、融资和竞争法方面的考量为主导。然而，其中也包含重要的社会层面：员工及其代表组织的参与。《2015年欧洲工会联合会并购法》（SER-Fusiegedragsregels 2015，简称《并购法》）要求合并方及时告知工会拟议的并购事宜，并给予工会表达意见的机会。

该准则并非旨在评估合并的经济价值或阻止合并，而是确保员工代表在合并最终完成前能够施加影响。因此，对于董事、并购顾问、人力资源专业人士和员工委员会而言，在交易流程的早期阶段确定该合并准则是否适用至关重要。

SER合并代码是什么？

《社会经济委员会合并准则》并非正式法规，而是社会经济委员会（SER）内部制定的一种自律形式。因此，它也被称为准立法。

该准则的核心目的是保护参与合并的企业员工的利益。合并准则并不评判合并是否可取或经济合理，但要求在达成合并协议之前，必须及时、充分地告知工会相关信息，并给予他们表达意见的机会。

违反该准则并非刑事犯罪，但不遵守该准则仍可能造成重大的声誉损害：合并准则争议委员会（Geschillencommissie Fusiegedragsregels）可以认定存在违规行为，并公开其裁决。

该守则何时适用？

《合并法》适用于满足以下四个条件的情况：

• 相关企业属于商业团体（bedrijfsleven）。
• 符合《合并法》规定的合并情形。
• 合并双方中至少有一方涉及一个或多个员工协会。
• 原则上，相关企业或企业集团在荷兰至少雇用了 50 人。

“商业共同体”的概念涵盖范围很广：它不仅包括商业企业，还包括某些非营利组织、政府机构和专业人士，这些组织以商业化的方式在市场上运作，并自行承担费用和风险。例如，医疗机构、住房协会、教育机构、文化机构以及会计师、律师、建筑师和咨询工程师等专业人士都属于商业共同体。

根据集体劳动协议（CAO），50名员工的门槛可以降低。提高这一门槛是不允许的。

什么构成合并？

根据《合并法》，当一家企业或其部分业务的控制权永久性地转移到另一方手中时，即构成合并。暂时的控制权变更不属于这一概念。

该法典可能适用于（除其他事项外）：

• 例如，企业合并，即资产和负债的转移；
• 合法合并；
• 合法的分拆或剥离；
• 收购或转让私人或上市公司的股份；
• 基于法定权力或合同权力的控制权变更；
• 合伙企业的成立或合并，以及一项事业的加入。

自 2015 年起，控制权推定原则适用于涉及以下事项的股份转让：

• 获得超过50%的投票权；
• 收购超过50%的股份；
• 有权任命超过半数的管理委员会或监事会成员。

这种推定是可以反驳的。决定性问题仍然是，实际上是否存在永久性的控制权转移。

哪些并购案被排除在外？

《合并法》不适用于一些特定情况。

集团内部合并

所有参与方均属于同一企业集团的内部合并不属于《守则》的管辖范围。

因特殊法律后果导致的控制权变更

因婚姻财产法、遗产管理、遗嘱处分、监护或破产宣告而导致的某些控制权变更也不在此列。但是，如果接管人或管理人随后决定转让企业，则此例外情况不自动适用。在这种情况下，《合并法》可能仍然适用。

微不足道的合并

通常情况下，合并后被控制的企业或多家企业的员工人数少于十人，则该合并不属于《合并法》的管辖范围。

没有相关的荷兰后果

最后，如果合并不会对在荷兰工作的人员造成实质性后果，则此类合并不受《合并法》的约束。因此，在跨境交易中，必须评估该交易是否属于荷兰法律管辖范围。相关因素包括荷兰业务的规模、所属行业、市场重叠情况以及对在荷兰工作的人员的影响。

告知和咨询的义务

合并双方的主要义务是及时通知并咨询相关工会。“及时”是指在达成合并协议之前通知工会：工会的意见必须仍然能够对交易的最终结果或条款产生切实的影响。原则上，即使合并的其他方面都已精心准备，事后通知工会也为时已晚。

合并双方必须提供哪些信息？

合并双方必须告知工会以下信息：

• 合并的动机；
• 拟采取的政策措施；
• 预期的社会、经济和法律后果；
• 针对这些后果设想的措施。

工会必须有机会从雇员利益的角度表达意见。协商过程中，可以讨论以下议题：

• 合并的理由；
• 限制不利后果的措施；
• 通知员工的时间和方式；
• 关于此次合并的更多报道；
• 为形成意见而合理需要的其他信息。

工会可以要求提供补充信息，但这些信息必须与合并有关，并且与形成意见相关。

公开声明

在合并方就合并的准备或完成情况发表公开声明（例如新闻稿）之前，必须首先告知相关工会声明的内容。这种提前通知使工会有机会在信息公开之前提出任何疑问。

SER秘书处

除了工会之外，还必须同时通知欧洲工会联合会（SER）秘书处。SER秘书处的主要职责包括发出信号和提供支持：它可以将收到的通知转发给相关工会，要求提供补充信息，并监测媒体对拟议合并案的报道。通知可以以电子方式、邮寄方式或用英文提交。

哪些工会需要被告知？

并非所有工会都自动符合《合并守则》中“雇员协会”的定义。无论如何，如果工会与相关企业存在以下情况，则不属于“雇员协会”：

• 已提名员工委员会候选人，其中至少有一人当选；
• 定期就薪酬和雇佣条款进行谈判；或
• 在合并前的两年里，他经常公开地代表成员的利益与企业进行交涉。

如果合并方适用集体劳动协议（CAO），则该协议的各方自动成为相关雇员协​​会。诸如FNV、CNV和VCP等工会联合会是伞式组织：仅凭其伞式组织身份，它们并不自动符合《合并法》中关于雇员协会的定义。

不可抗力

只有在发生不可抗力的情况下，才能豁免时效性要求。这种情况必须涉及合并双方无法控制的极其紧急的情况。即将破产并不必然构成不可抗力；必须根据具体情况进行评估。

如果不可抗力条款被接受，合并双方必须：

• 对尚未征求的工会意见作出明确保留意见；
• 达成协议后立即通知工会；
• 仍就合并及其后果进行磋商。

因此，即使成功援引不可抗力条款，合并各方仍负有告知和协商的义务，而只是推迟了履行该义务的时间。

投诉和制裁

合并准则争议委员会负责处理与遵守该准则相关的争议。工会和合并双方均可提出申诉。申诉必须以书面形式提交，并且必须包含以下内容：

• 相关各方的姓名和地址；
• 对争议的描述；
• 所寻求的决定。

原则上，提出申诉的期限为合并公开宣布或合并完成后一个月。如果未公开宣布合并，则期限自工会理应知悉合并结果之日起算。

主席收到申请后，首先评估其是否符合受理条件。如果申请被认定为不符合受理条件，申请人可在十四日内提出异议。如果申诉符合受理条件，原则上给予对方一个月的时间以书面形式答复。之后，委员会可举行公开听证会，并作出裁决。

委员会可以认定合并方或工会未能遵守或未妥善遵守一项或多项规定，并可进一步认定该违规行为构成严重违规或应受严重谴责的违规。该裁决不得上诉；原则上，裁决结果将在SER网站上公布。

委员会无权处以罚款，也无权暂停或阻止合并。因此，公布裁决是主要的制裁手段和施压手段。

除了投诉程序外，还设有调解机制。任何一方，无论其卷入的是现有纠纷还是潜在纠纷，均可申请调解，即使在投诉程序进行期间亦可申请。在这种情况下，程序时限将暂停。如果调解成功，则投诉将被撤回。

与其他并购监管的关系

SER合并准则与法定申报和审批程序并行运作。根据行业和交易性质的不同，以下机构（包括但不限于）可能会发挥作用：

• 荷兰金融市场管理局（AFM）；
• 荷兰消费者和市场管理局（ACM）；
• 荷兰医疗保健管理局（NZa）；
• 教育综合测试委员会（CFTO）。

向SER秘书处提交的通知并不能取代任何其他法定通知义务。因此，一项合并可能既受《合并法》的约束，同时也可能受到例如荷兰消费者和市场管理局或荷兰医疗保健管理局等机构的监管。

2015年发生了什么变化？

2015 年的修订引入了三项重大变化。

范围更广

适用范围扩大至包括非营利组织、政府机构和专业人士等。这一扩展反映了此前较少受该准则约束的行业日益增强的独立性、私有化和商业化组织形式。

不同的控制标准

股权转让中的控制权推定规则已进行修订。根据之前的规定，持有超过50%的股份即可推定拥有控制权；自2015年起，该推定可被推翻。此举使该规则的适用范围更加贴近企业内部的实际控制关系。

现代化术语

术语已更新：现采用“在企业工作的人员”这一表述，与《职工委员会法》（Wet op de ondernemingsraden）的术语保持一致。此外，更加重视工会意见与职工委员会咨询权之间的关系。

合并双方实用核对清单

周密的准备工作始于及时评估《合并准则》是否适用。以下几点与此相关：

• 尽早评估该交易是否涉及永久性控制权变更。
• 检查相关企业是否属于“商业团体”的广义概念。
• 确定哪些工会符合雇员协会的资格。
• 在就合并达成协议之前，务必通知工会。
• 在发表任何公开声明之前，务必先通知工会。
• 同时将合并事宜通知SER秘书处。
• 另行评估是否适用不可抗力条款。
• 要考虑职工委员会的咨询程序。
• 检查是否对其他监管机构负有任何通知和批准义务。
• 仔细记录信息和咨询过程。

建议在意向书或条款清单中考虑遵守合并准则的条款。此外，还可以加入完成所需信息和咨询流程的先决条件。

SER合并准则在实践中的意义

2015年SER合并准则是荷兰合并实践的重要组成部分。虽然该准则并非正式法规，也没有规定罚款或禁止合并，但它要求合并双方认真、及时地与相关工会进行沟通和协商。

最大的风险在于通知过晚、信息提供不完整或完全跳过磋商程序。不遵守规定可能导致并购争议委员会作出公开裁决，从而造成声誉损害。

因此，对于董事、并购顾问、人力资源专业人员和职工委员会而言，在交易过程之初评估合并准则的适用性，并仔细记录与工会的磋商情况，至关重要。

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