当你的合同伙伴破产时：作为债权人，你有哪些选择

当您的合同伙伴在荷兰破产时，您将不再是其供应商或客户，而是成为法定清算程序中的债权人。自法院宣布破产之日起，该公司将失去对其资产的控制权，法院指定的受托人（管理人）将接管资产，您的债权只能通过向该受托人提交申请来追索。您最终能收回多少几乎完全取决于您事先取得的权利：所有权保留、质押、担保或抵销权。本文将解释破产程序的具体流程、荷兰破产法（Faillissementswet）允许您采取的措施以及采取这些措施的先后顺序。

如果你的合同伙伴破产了，会发生什么？

荷兰的破产程序自法院宣判之日起生效。从那时起，债务人丧失了管理和处置破产财产的权力，法院指定的破产管理人将在监管法官（rechter-commissaris）的监督下接管这项权力。此前破产管理人向您做出的任何承诺，原则上对破产财产均不具有约束力。这一事实彻底改变了您的处境：多年来一直与您打交道的那些人不再有权解决您的问题。

接下来会立即产生两个后果。您之前可能已实施的扣押令失效，对债务人的强制执行也随之终止；您之前启动的追讨欠款的诉讼程序也被中止。此后，您只能将索赔申请提交给受托人进行核实。换句话说，您不再能够起诉该公司，只能通过提交索赔申请的方式提出索赔。

停止表演，停止付款

首先要做的是停止资金外流。不要发运下一批货物，不要启动项目的下一阶段，也不要支付你仍然欠下的发票。这并非阻挠，而是防止你的风险敞口扩大的唯一途径。在破产日期之后，如果你没有与受托人达成明确的协议，你交付的每一欧元商品或服务都相当于你借钱给一个无力偿债的财产，而你支付的每一欧元都意味着你失去了用于抵销的资金。

但有一种重要的例外情况。如果受托人要求您继续供货，因为他需要您的货物或服务来维持或结束业务，那么他以受托人身份承担的义务属于遗产债务（boedelschulden），其偿付顺序优先于普通债权人。切勿仅凭口头要求：务必以书面形式确认您是奉受托人指示并代表受托人供货，并在交货前与受托人商定付款条款。

查明受托人是谁以及案件处于哪个阶段。

破产信息会公布在司法机构维护的中央破产登记册（Centraal Insolventieregister）和商会的商业登记册（Handelsregister）中。这些登记册会提供判决日期、破产管理人姓名和相关法院的信息。破产管理人的职责是维护全体债权人的利益，而非仅针对您个人，因此，除非您主动提出申请，否则您的破产档案不会有任何进展。请尽早、清晰地表达您的诉求，并确保每条信息都简洁明了，以便对方能够及时采取行动。

在任何人需要之前，务必妥善保管该文件。

您的合同、一般条款和条件、订单确认函、送货单以及往来信函是受托人受理或驳回您索赔的证据。其中两份文件尤为重要。第一份是证明您的一般条款和条件在订立合同之前或之时已实际达成一致并交付的证据，因为仅存在于未纳入合同条款中的所有权保留条款毫无价值。第二份是交付证明，因为如果您无法证明哪些货物属于您，则所有权保留索赔将不成立。

哪些合同条款真正对你有帮助？

一旦眼前的损失停止，合同将决定你还能动用多少资金。阅读合同时，请牢记一个问题：这份协议中是否有任何条款赋予我针对特定资产或特定人员的权利，而不是从共同资金池中获得支付的权利？这种区别至关重要。一般的支付请求权会让你排在税务机关和担保债权人之后。而对特定资产或有偿付能力的第三方享有的权利，则会让你完全摆脱这种排在后面的局面。

在破产程序中，有四种条款发挥着实际作用。所有权保留条款（eigendomsvoorbehoud）确保您在付款前保留已交付货物的所有权；荷兰法律将受此类条款约束的销售视为附带中止条件的转让，因此货物从未完全进入破产财产。质押权（pandrecht）或抵押权（hypotheek）使您成为有担保债权人，可以像破产程序未发生时一样行使权利。来自母公司或董事的担保或保证（borgtocht）与未破产方签订了单独的合同。破产终止条款允许您在不承担任何责任的情况下终止协议。

最后一种情况需要特别注意。虽然终止破产协议的条款很常见，通常也会被接受，但不能利用这些条款剥夺本应由所有债权人共享的财产价值。如果某项条款的实际效果仅仅是偏袒某一债权人，法院会对此进行严格审查。因此，应将破产条款视为终止自身债务的一种方式，而不是逃避偿付的捷径。

你的排名，以及为什么它比你的索赔金额大小更重要。

荷兰法律的基本原则是，除非法律另有规定，否则债权人应按债权比例获得清偿。几乎所有追偿问题最终都归结于您属于以下哪种情况。

许多荷兰破产案因资产不足而终止，这意味着普通债权人将一无所获，破产管理人将提交一份简化的账目。但这并非无所作为的理由，而是应该将精力集中在绕过漫长等待的途径上，而不是费力地完善无担保债权。我们为企业家和债权人编写的荷兰破产指南详细阐述了整个破产程序的运作方式。

提交索赔申请并与受托人交涉

提交债权申报是将您的发票正式转化为受托人必须处理的债权的正式步骤。您以书面形式向受托人提交债权申报，受托人会将其列入暂准承认或待决债权清单。如果破产财产足以支付普通债权人的部分款项，监管法官将确定核实会议（verificatievergadering）的日期，届时将最终确认或驳回债权。如果破产财产不足以支付普通债权人的部分款项，则破产程序将以简易程序结束，无需召开核实会议。

提交的材料不应仅仅包含数字。一份有效的备案文件应包含一封说明函，其中应列明本金、合同利息和所主张的催收费用、基础合同及其任何附加条款、一般条款和条件（需提供提供证明）、所有未付发票以及交付或完成证明。请在同一封信函中明确说明您是主张所有权保留、质押权、留置权还是抵销权。受托人如果在第一个月被告知某项权利，通常能够予以尊重；而如果在货物售出后才得知该权利，则无法尊重。

受托人可以如何处理仍在履行中的合同

破产并不会自动终止合同。如果双方均未完全履行互惠协议，破产法赋予受托人选择权，也赋予您强制其做出选择的方法：您可以设定一个合理的期限，要求受托人声明其是否会履行合同。如果受托人声明会履行，则必须提供履约担保。如果受托人未在期限内履行合同，则其丧失向您要求履行合同的权利，您可以视该合同为已终止并提出损害赔偿请求。该损害赔偿请求属于普通诉讼请求，但其确定性至关重要，因为未得到答复的合同可能会使您的计划受阻数月之久。

某些合同有其自身的法律规定。租赁合同可由受托人或房东终止，但需按法律规定的期限提前通知，破产日后到期的租金属于破产财产债务。雇佣合同可由受托人终止，但需提前通知，且自破产日起支付的工资同样属于破产财产债务。如果您与破产公司的关系属于上述情况，则互惠合同的一般规则不适用。

如果受托人出错

受托人并非法官，并非总是会接受合理的立场。如果您不同意某项决定或遗产处理方式，您可以向主管法官提交一份理由充分的请求，要求其向受托人发出命令。在核实会议之后，无法解决的争议索赔将提交至单独的法院程序（撤销程序）。这两种途径都可行，但都需要耗费时间和金钱，因此仅适用于对资产享有的权利，而对于数额较小的无担保索赔则很少值得使用。

拿回您的商品或退款

实际上，有三种机制可以追回真金白银。它们都不能单独发挥作用；每一种都需要单独调用，而且每一种都有严格的条件限制。

援引所有权保留条款

所有权保留条款只有在以下三个条件同时满足时才有效：该条款在交货前已有效订立；您提供的货物仍然存在且可识别；以及这些特定货物的发票尚未支付。您应以书面形式通知受托人您已启动该条款，并列出货物清单以及相应的发票和送货单，同时主动提出配合检查。如果货物已与其他供应商的同类库存混合、加工成其他产品或转售给善意买家，则可能会遇到阻力；在这些情况下，所有权通常会丧失，只有专门针对此类风险制定的扩展条款才能起到作用。有关荷兰所有权保留条款的详细操作步骤，请参阅我们关于荷兰所有权保留的文章。

使用触发

抵销（Verrekening）是债权人最容易被忽视的工具。破产法允许债权人（同时也是破产财产的债务人）将两者的债权相互抵销，前提是双方的债权均产生于破产之前，或源于破产日期之前与债务人的交易。抵销的效果是，债权人无需支付任何款项，只需申请剩余部分即可，从而将原本不确定的按比例分配的债权转化为确定的债权。但抵销也有其局限性：债权人不能在破产前不久购买或接管他人的债权以建立抵销关系，而且破产管理人会审查任何看似人为构建的抵销的时间。这正是之前建议在得知破产消息后立即冻结所有支出的实际原因。

强制执行担保或追究董事责任

由母公司或董事提供的担保或保证，是与非破产方签订的合同，因此您可以按照常规程序执行，破产财产的归属无关紧要。这是您在问题出现之前可以协商的最有效的保障措施，值得在任何长期或高价值协议中提出。

追究董事个人责任是一条截然不同且难度更大的途径。如果公司破产，针对明显不当管理的索赔权属于破产管理人，而非个别债权人，且破产管理人必须证明管理不善是导致公司破产的重要原因。债权人仍可对明知公司无力履行义务却仍订立债务的董事提起侵权诉讼，但这需要证明董事当时知情。以上两种途径均不能替代事先约定的担保。

令债权人损失最大的错误

我们看到的这些重复出现的错误很少是罕见的，它们只是在不恰当的时机应用的普通商业惯例。

第一种情况是出于忠诚或希望最终获得全部款项而继续履行合同。但这种做法行不通：在破产日之后，未经受托人同意而继续履行合同只会扩大无担保债权。第二种情况是在得知破产消息后支付未结清的发票，这会破坏原本价值相当于全部面值的抵销权。第三种情况是保持沉默：债权人认为受托人会在破产文件中保留其所有权，因此只有在股票售出后才提出异议。

还有一种风险可能朝着相反的方向发展，而这往往是债权人始料未及的。破产管理人可能会撤销在破产前不久进行的、损害全体债权人利益的交易。如果双方都明知债务人并非必须履行的自愿行为会损害债权人的利益，那么这些行为也可能被撤销。即使是到期债务的支付，如果是由于串通或在债权人知晓破产申请已提交后进行的，也可能被撤销。如果您的合伙人在公司明显经营不善的情况下突然支付了一笔旧账、为您提供了额外的担保或将资产转移给您，那么破产管理人很可能会询问此事，并且您应该保留所有能够证明您知情的时间和方式的往来信函。

最后，切勿将破产与破产前的各种途径混淆。陷入困境的交易对手可能会根据荷兰的债务重组法提出重组方案，该方案一旦获得法院批准，即可对持异议的债权人具有约束力；或者，交易对手可能只是拖欠款项，但仍完全有偿付能力。每种情况都需要不同的应对措施，在破产前追讨未付账款的策略是另一回事，我们在荷兰债务催收指南中对此进行了详细介绍。

降低下一份合同的风险

合伙人破产给我们留下的深刻教训是：破产重组的成败取决于合同的起草阶段，而非最终的核查会议。有两点需要特别关注：与谁签订合同，以及合同条款是什么。

关于第一点，在签署重大协议前进行适当的审查是值得的。提交的年度财务报表、信用报告、其他供应商报告的付款情况以及任何已公布的针对该公司的判决或登记信息，通常都能在诉讼提起之前很久就揭示出该公司财务状况的恶化。如果交易对手是大型集团内新成立的实体，则应询问实际持有资产的实体是哪一家，并与该实体签订合同，或者要求其母公司提供担保。

关于第二点，四项条款足以解决大部分问题。首先是妥善纳入合同且在货物允许的情况下延长的所有权保留条款；其次是对您融资资产的有效担保权；再次是母公司或董事对长期或高价值承诺的担保；最后是包含预付款或里程碑付款的付款结构，确保任何时候的未偿金额都在您可承受的损失范围内。提出这些要求并不罕见，如果交易对手对全部四项条款都提出异议，则表明其对自身财务状况的看法存在一些问题。所有这些的程序背景都载于《破产法》及其相关程序中。

需要多长时间以及你会听到什么

荷兰的破产程序并不快捷，债权人只能定期收到通知，而非持续收到通知。判决后，破产管理人会清点资产和负债，调查破产原因和董事行为，并公开报告进展情况；这些报告会存档于中央破产登记册，是您能获取的最可靠的信息来源。如果资产变现后仍有足够分配给普通债权人的资金，监管法官会安排核查会议，会后会制定一份分配清单，供债权人查阅，清单最终确定后即可进行分配。如果资产全部耗尽，法院会因资产不足而解除破产令，案件即告结案。

任何涉及资产变现的事项，都应以月而非周为单位进行规划；如果涉及担保权或董事纠纷，则所需时间会更长。所有权保留权请求是个例外：货物很快就会消失，因此这项权利应在最初几天内而非第一个季度就提出。关于债权人在每个阶段提出的问题的实用解答，请参阅我们关于荷兰破产法的概述。

有一个财务问题并不属于破产申请的范畴。如果发票明显无法支付，原则上您可以通过增值税申报表收回已缴纳的增值税。具体条件和时间安排属于税务问题而非法律问题，因此请在提交索赔申请的同时咨询您的税务顾问；这通常是实际能够收回的唯一损失部分。

当破产发生在另一个欧盟国家时

跨境破产遵循其自身的规则。在欧盟内部，破产程序受《欧盟破产条例》管辖。根据该条例，主要破产程序通常在债务人主要利益中心所在成员国启动，通常为其注册办事处所在地，除非事实另有规定。这些程序在所有其他成员国（包括荷兰）均自动得到承认，而启动破产程序所在国的法律决定了破产的后果、债权顺序以及破产财产的管理方式。

对债权人而言，有两个后果至关重要。首先，申请规则、期限和债权人顺序均适用外国程序，而非荷兰程序；在外国登记簿中逾期提交的债权申请，荷兰法律不予受理。其次，可以在债务人设有机构的成员国启动次级程序，如果您关注的资产位于该成员国，这一点尤为重要。一般而言，对位于其他成员国的资产享有的物权不受在其他地方启动主要程序的影响，这正是为什么在跨境破产中，担保权或有效的保留所有权比任何合同承诺都更有价值的原因。

合同伙伴破产时常见问题

什么是 Law and More 可以为你做

Law and More 我们为合同伙伴破产的供应商、客户和贷款人提供咨询服务，从向破产管理人发出第一封信函，到核实债权，并在必要时协助其向监管法官提起诉讼。我们通过一次审查即可评估您是否拥有资产权益、是否可以进行抵销、担保是否可以强制执行以及破产财产是否对您负有债权人义务，并起草合同保护条款，使下一次破产程序变得可控。如果您的交易对手已被宣告破产或您担心其即将破产，我们的 荷兰的破产律师 可以与您讨论您的职位。